こんにちは、あおにーとです。

今回は、仮想通貨を始めたばかりの人が必ずブチ当たる
【税金】【確定申告】の話をします。

正直いうと、
僕自身、仮想通貨を買い始めた頃はこう思ってました。

「え？税金とか関係あるの？儲かったらラッキーじゃないの？」

完全に知識ゼロでした。
でもある日、ネットで「仮想通貨で利益出たら確定申告が必要」って見て、
マジで青ざめました。

そこから必死に調べて、実際に確定申告を経験して、
やっとちょっとだけわかるようになった感じです。

だから今回は、
昔の僕みたいな「完全初心者」に向けて、
超わかりやすく、リアルな体験ベースで話していきます。

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仮想通貨の税金って、そもそもどんな仕組み？

まず、一番最初に知ってほしいこと。

仮想通貨で利益が出たら、
税金がかかる、です。

もう一回言います。
利益が出たら、税金がかかる。

ここ大事。

たとえば、

• ビットコインを10万円で買って
• 20万円に値上がりして
• 売ったら10万円儲かった

この「儲かった10万円」に対して税金がかかります。

これを「所得（利益）」って呼びます。

仮想通貨の場合、この所得は【雑所得】っていう種類に分類されます。
サラリーマンの給料（給与所得）とは別扱い。

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仮想通貨で「税金が発生するタイミング」っていつ？

これもめちゃくちゃ大事。

仮想通貨は、
売ったとき、ほかのコインに交換したとき、日本円に換金したときに利益確定＝課税対象になります。

たとえば…

行動	税金かかる？
ビットコインを買っただけ	かからない
ビットコインを売って日本円に換えた	かかる
ビットコインをイーサリアムに交換した	かかる
取引所から自分のウォレットに移動しただけ	かからない

ここ、めっちゃ間違えやすい。

僕も最初、 「コイン同士の交換って、まだ日本円にしてないんだから税金関係ないっしょ」
って思ってた。

でも、交換時点で利益確定扱いになります。
だからETHに変えた瞬間に、利益が出てたら税金対象です。

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いくら儲かったら確定申告が必要？

ここも、最初の頃すごく混乱したところ。

結論から言うと、

サラリーマン（副業収入）なら

• 年間20万円以上の利益が出たら確定申告が必要

無職・専業主婦（所得ゼロ扱い）なら

• 年間48万円以上の利益が出たら確定申告が必要

です。

だから、たとえば

• 今年仮想通貨で15万円利益が出た
• 他に副業とかやってない

みたいな場合は、確定申告しなくてOK。

でも、

• 仮想通貨で30万円利益出た

なら、絶対確定申告が必要。

ちなみに、
「利益」は売った時点での利益なので、
まだ売ってなければ含み益（ふくみえき）＝セーフです。

これもめちゃくちゃ間違えやすい。

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仮想通貨の税率は？どれくらい税金取られるの？

仮想通貨の税金は、
総合課税（累進課税）になります。

つまり、儲けが大きいほど税率が上がる。

ざっくり言うと、
所得（利益）が増えるごとに、どんどん税率が上がっていきます。

課税される所得金額	所得税率	控除額	備考
〜195万円	5%	0円
195万円超〜330万円	10%	97,500円
330万円超〜695万円	20%	427,500円	大半がここに収まると思う
695万円超〜900万円	23%	636,000円
900万円超〜1,800万円	33%	1,536,000円
1,800万円超〜4,000万円	40%	2,796,000円
4,000万円超	45%	4,796,000円	超富裕層向けの高税率

たとえば、

• 年収400万円、仮想通貨利益20万円 → 税率20%
• 年収600万円、仮想通貨利益100万円 → 税率23%

みたいな感じ。

ここに「住民税10%」もプラスされるので、
実質は＋10%くらいで考えといたほうがいいです。

「えっ、そんなに持ってかれるの！？」

僕も初めて知ったとき、マジで絶望しました。
仮想通貨で儲けても、半分くらい税金で持ってかれるケースも全然ある。

だから、利益が出たらちゃんと税金分を残しておくのが超大事。

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仮想通貨の利益ってどうやって計算するの？

利益の計算は、
めちゃくちゃシンプルです。

（売った金額 − 買った金額）＝利益

たとえば、

• 2023年1月にビットコインを10万円分買った
• 2023年12月に20万円で売った

なら、

20万円 − 10万円 = 10万円の利益

です。

でも注意してほしいのは、
「何回も売買した場合は、1回ずつ計算する」ってこと。

さらに、
仮想通貨同士の交換も、ちゃんと「売った」とみなして計算する。

だから、正直めんどくさいです。

僕は最初、手書きのノートに記録してました。
取引履歴を見ながら、ひたすら電卓ポチポチ……。

途中で死にそうになったので、
今は「取引所のCSVファイルダウンロード機能」＋「無料の計算ツール」を使ってます。

（※後でオススメツールも紹介します）

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実際にやった！仮想通貨の確定申告手順【超ざっくり版】

僕が初めて確定申告したときの流れを、
そのまま書きます。

1. 取引履歴を集める

まずは、仮想通貨取引所（コインチェック、ビットフライヤー、バイナンスとか）から
1年間の取引履歴を全部ダウンロード。

これをやらないと始まらない。

2. 利益を計算する

ダウンロードした履歴から、
売買の履歴を抽出して、

売った金額 − 買った金額

をひたすら計算。

（できれば自動計算ツールを使ったほうがいいです。後述）

3. 確定申告書類を作る

「国税庁の確定申告サイト」から、
ネットで書類作成できます。

所得の種類は「雑所得」→「その他」って選ぶ。

あとは、

• 収入金額（売った金額）
• 必要経費（買った金額）
• 差額（利益）

を入力していく感じ。

4. 提出する

作った申告書類を、

• e-Tax（ネット提出）
• 税務署に直接持っていく
• 郵送する

どれかで提出。

僕はめんどくさがりなので、
e-Tax（ネット提出）一択です。笑

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【リアル本音】仮想通貨の税金・確定申告をやって思ったこと

正直言います。

めちゃくちゃめんどくさいです。

でも、
やらないともっと怖いです。

税金を申告しなかった場合、
税務署から連絡が来て、追加で

• 延滞税
• 加算税
• 最悪、重加算税（最大＋40%）

みたいな罰金がつきます。

普通に、追徴課税で何十万〜何百万円いく人もいます。

だから、
「めんどくさいな〜」と思っても、絶対にやったほうがいいです。

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【初心者向け】オススメの利益計算ツール

最後に、僕が使ってるオススメツール紹介します。

• Gtax（ジータックス）：日本の取引所対応、初心者でも超わかりやすい
• クリプタクト：無料プランあり、複雑な取引も自動計算してくれる

これらを使えば、
取引履歴をアップロードするだけで、自動で利益を計算してくれます。

本当に、
最初からこういうツール使えばよかった……。

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まとめ

まとめると、

• 仮想通貨で利益が出たら税金がかかる
• 会社員は年間20万円以上、無職・専業主婦（所得ゼロ扱い）は年間48万円以上の利益が出たら確定申告が必要
• 売ったり、交換した時点で利益確定になる
• 税率は所得に応じて5%〜45%
• 確定申告はめんどくさいけど、絶対にやろう

仮想通貨で儲かるのは嬉しいけど、
税金との戦いも避けて通れないってこと。

昔の僕に言いたい。

「仮想通貨を買ったら、税金のこともちゃんと調べとけ！！」

この記事が、
仮想通貨初心者のあなたの役に立ったら嬉しいです。

一緒にコツコツ、資産形成がんばっていきましょう！

ここまで読んでくれて、本当にありがとう！